Toetsinkomen ZZP'er vergroten: lees deze tips

Het toetsinkomen is de basis voor de hoogte van je hypotheek. Je kunt je toetsinkomen op de volgende manieren vergroten

Als zzp'er wordt je toetsinkomen anders berekend dan bij iemand in loondienst. Geldverstrekkers kijken naar de bestendigheid van je inkomen. 

Hieronder staan de belangrijkste mogelijkheden om je toetsinkomen als zzp'er te vergroten:

1. Investeringen uitstellen

Je toetsinkomen is gebaseerd op de nettowinst (winst vóór belastingen).

• Hoe het werkt: Elke zakelijke uitgave (een nieuwe laptop, auto van de zaak, dure software) verlaagt je winst en dus je toetsinkomen.

• Strategie: Als je weet dat je een hypotheekaanvraag gaat doen, kan het slim zijn om grote investeringen een jaar uit te stellen, zodat je onderaan de streep een hogere winst overhoudt.

2. Voorzieningen en afschrijvingen optimaliseren

Praat met je boekhouder over de fiscale presentatie van je cijfers.

• Afschrijvingen: Hoewel afschrijvingen vaak vaststaan, kunnen keuzes in de waardering van activa invloed hebben op de winst van een specifiek jaar.

• Fiscale reserves: Het vrijvallen van bepaalde reserves kan je winst incidenteel verhogen, al prikken banken hier vaak doorheen als het niet "structureel" is.

3. Gebruik de Inkomensverklaring Ondernemer (InV)

Sinds enkele jaren (en ook in 2026) werken de meeste banken met een gestandaardiseerde inkomensverklaring die wordt opgesteld door gespecialiseerde rekenexperts (zoals Pentrax).

• Prognose meenemen: Onze experts kijken verder dan alleen de cijfers uit het verleden. Als jij kunt aantonen dat je opdrachtenportefeuille voor het komende jaar vol zit tegen hogere tarieven, kan dit soms positief meewegen in de vaststelling van het toetsinkomen.

• Korter dan 3 jaar bezig: Ben je pas 1 of 2 jaar zzp'er? Dan is deze verklaring essentieel. Vaak rekenen banken dan met een percentage van je winst.

4. Inkomen uit loondienst combineren

Ben je pas recent volledig zzp'er geworden of combineer je het nog?

• Gemiddelde: Veel banken berekenen het toetsinkomen over de laatste drie kalenderjaren. Je kunt je inkomen uit loondienst van de jaren daarvoor vaak gewoon laten meetellen in dat gemiddelde. Let op: dit geldt niet voor alle geldverstrekkers, informeer bij Pentrax naar de mogelijkheden.

5. Fiscale oudedagsreserve (FOR) - Let op

Hoewel de opbouw van de FOR is stopgezet, hebben veel ondernemers nog een oude reserve staan. Het afwikkelen of toevoegen aan de winst kan invloed hebben, maar banken corrigeren de winst meestal voor dit soort puur fiscale posten om het "echte" ondernemersinkomen te vinden.

6. Zakelijke lasten privé overnemen

Heb je zakelijke leasecontracten of leningen op naam van de zaak?

• Deze worden vaak direct in mindering gebracht op je maximale leenbedrag. Als je de financiële ruimte hebt om een zakelijke lening versneld af te lossen met privégeld (als dividend of privé-onttrekking), verhoog je je bestedingsruimte voor de hypotheek aanzienlijk.

Overzicht berekening toetsinkomen

Geldverstrekkers hanteren doorgaans diverse methodes voor het berekenen van het toetsinkomen. Bij Pentrax weten we precies volgens welke criteria een specifieke bank werkt. Heb je daar vragen over, bel met onze Ondernemersdesk: 024 - 8440000. 

Een standaardregel die geldvertrekkers hanteren kan als volgt luiden:

 

Tip: Heb je in het verleden een jaar met een flinke dip gehad (bijvoorbeeld door ziekte of een eenmalige investering)? Een goede adviseur kan dit met een toelichting soms buiten de berekening laten, mits je kunt bewijzen dat het incidenteel was.