Inkomensverklaring voor een maat, partner of vennoot: Compleet overzicht voor je Hypotheekaanvraag
Bent je vennoot in een vof of maat binnen een maatschap, ook bijvoorbeeld als arts, tandarts, advocaat, notaris, fiscalist of medisch specialist? Dan verloopt een hypotheekaanvraag anders dan bij iemand in loondienst.
Hypotheek als partner, vennoot of maat? Dan kijkt de bank anders naar je inkomen
Banken kijken bij vennoten en maten namelijk niet alleen naar het persoonlijke inkomen, maar ook naar:
- de financiële resultaten van de onderneming
- de winstverdeling binnen de maatschap of vof
- continuïteit van de praktijk
- samenwerkingsafspraken
- privé-opnames en kapitaalpositie
- de stabiliteit van de omzet
Daarom vragen hypotheekverstrekkers vaak een inkomensverklaring voor ondernemers. Een inkomensverklaring helpt de bank om het duurzame toetsinkomen vast te stellen waarmee je maximale hypotheek wordt berekend.
Wat is een Inkomensverklaring voor een maat/partner/vennoot?
Een inkomensverklaring ondernemer is een onafhankelijke beoordeling van het ondernemersinkomen voor een hypotheekaanvraag. Bij vennoten en maten wordt gekeken naar:
- winstaandeel
- ondernemingsstructuur
- financiële positie van de praktijk of onderneming
- continuïteit van inkomsten
- fiscale cijfers
- ontwikkeling van de resultaten
Op basis daarvan wordt een toetsinkomen vastgesteld dat de bank gebruikt voor de hypotheekbeoordeling. Dit inkomen kan afwijken van:
- de winst op de aangifte
- privé-opnames
- het inkomen in box 1
- incidentele inkomsten
- een uitzonderlijk goed of slecht jaar
Bij vrije beroepen is ook het volgende belangrijk:
Bij vrije beroepen zoals artsen, advocaten en accountants kan het inkomen bovendien sterk afhankelijk zijn van:
- declarabele uren
- praktijkgroei
- samenwerkingsovereenkomsten
- goodwillconstructies
- marktontwikkelingen
Een inkomensverklaring geeft de hypotheekverstrekker meer zekerheid over de werkelijke draagkracht.
Voor een hypotheek voor artsen in een maatschap is voorts belangrijk:
Artsen en medisch specialisten werken vaak in complexe samenwerkingsvormen. Banken letten dan extra op:
- toetreding tot de maatschap
- goodwillfinanciering
- vaste patiëntenstromen
- omzetstabiliteit
- afhankelijkheid van ziekenhuiscontracten
- toekomstige inkomensontwikkeling
Bij gevestigde medische praktijken worden de inkomensmogelijkheden vaak positief beoordeeld, mits de cijfers stabiel zijn. Voor medisch specialisten zijn er vaak ruimere mogelijkheden. Neem voor meer informatie hierover contact op met Pentrax: 024-8330000.
Voor een hypotheek voor advocaten en notarissen is belangrijk:
Ook advocaten- en notariskantoren kennen vaak maatschaps- of partnerstructuren. Belangrijke aandachtspunten zijn:
- partneraandeel
- winstverdeling
- afhankelijkheid van grote cliënten
- langlopende verplichtingen
- kapitaalstortingen
- continuïteit van de praktijk
Bij partners in grotere kantoren wordt vaak ook gekeken naar de duurzaamheid van de omzet en de structuur van het kantoor.
Belangrijkste criteria bij de beoordeling van het inkomen van een maat/vennoot of partner:
De beoordeling verschilt per situatie, maar banken kijken meestal naar meerdere jaren financiële gegevens.
1. Winstaandeel: Het aandeel in de winst vormt meestal de basis van het toetsinkomen, maar is niet altijd doorslaggevend.
2. Stabiliteit: Zoals omzetontwikkeling, winstontwikkeling, continuïteit, vaste cliënten of patiënten, langlopende samenwerkingen.
3. Privé-opnames: Lang niet alle privé-opnames worden gezien als duurzaam inkomen.
4. Kapitaalpositie: Een sterke vermogenspositie binnen de maatschap of vof kan positief meewegen.
5. Samenwerkingsstructuur: Hoe zijn de samenwerkingsovereenkomsten vastgelegd? Denk aan de maatschapsovereenkomst, toetredingsvoorwaarden, goodwillverplichtingen en je afhankelijkheid van anderen.
Ben je minder dan 3 jaar actief als maat, partner of vennoot?
Ook starters binnen een maatschap of vof kunnen soms een hypotheek krijgen. Bijvoorbeeld wanneer sprake is van:
- een bewezen arbeidsverleden
- een stabiele klantenportefeuille
- groeiverwachting
- vaste inkomstenstructuur
- toetreding tot een bestaande stabiele praktijk
Voor vrije beroepen zijn banken vaak bereid maatwerk toe te passen. In bepaalde gevallen kun je zelfs al een inkomensverklaring krijgen vanaf 3 maanden na de startdatum. Informeer bij Pentrax naar de mogelijkheden.
Veelvoorkomende aandachtspunten bij vennoten en maten
Veel ondernemers onderschatten dat banken kijken naar:
- privé-opnames versus winst
- goodwillschulden
- maatschapsverplichtingen
- investeringen
- afhankelijkheid van andere maten
- tijdelijke winstpieken
- zakelijke financieringen
- toekomstige uittredingen van vennoten
Een goede voorbereiding voorkomt vertraging in het hypotheekproces.
Waar moet je extra op letten als maat, vennoot of partner?
-
Beroepsaansprakelijkheidsverzekering: Zorg dat deze op orde is; rekenexperts controleren soms of de risico's van je beroep goed zijn afgedekt, omdat een claim invloed kan hebben op de continuïteit van je inkomen.
-
Pensioenopbouw in eigen beheer: Als je via een BV pensioen opbouwt of reserves reserveert voor je oudedag, geef dit dan duidelijk aan. Dit kan soms positief meegewogen worden in de beoordeling van je financiële stabiliteit.
Checklist: Welke documenten heb je nodig voor Pentrax?
In elk geval de volgende documenten. De volledige lijst voor documenten die je moet aanleveren vind je hier.
- jaarrekeningen van de afgelopen 3 jaar
- aangiften inkomstenbelasting
- definitieve aanslagen inkomstenbelasting
- maatschapsovereenkomst of vof-contract
- balans en winst- en verliesrekening
- actuele cijfers indien beschikbaar
- overzicht van privé-opnames
- eventuele goodwillverplichtingen
- gegevens van financieringsovereenkomsten
Soms vragen we aanvullende informatie, bijvoorbeeld bij medische of juridische praktijken.
